“供应链多阶段确认支付方式”展望

随着网络购物的普及，第三方支付．也得到了广泛的使用。因此，尽管买卖双方都在网上交易，但并未出现多少由于结算因素导致的纠纷，甚至退货都得以顺畅进行。所谓第三方支付，就是买方与卖方分别在第三方支付平台开立账户，向第三方支付中介提供信用卡信息或账户信息。买方需要在账户中存入资金，并通过支付平台将该账户中的虚拟资金划转到卖方的账户，完成支付行为。在这样的支付模式下，对买卖双方都形成了制约，不再存在先付款或者先发货可能导致的上当受骗。目前网络购物往往是双方的交易，并不涉及到交易的上下游。如果考虑到交易上下游的情况，即从产业链的视角观察，供应链支付有很多独特的特征。

        与个人消费不同，企业的现金流就是企业的血液，购销往往是企业的命脉。从采购来说，如果采购的材料在后期使用中才发现问题，则由于已经支付，维权的难度很大。而从销售来说，如果在货品不紧俏的情况下，可能难以及时收回货款，甚至在赊销后产生坏账。尽管有委托收款和托收承付等支付方式，但银行在其中不承担第三方职责，仅仅是按约定支付。因此，这样的方式对抵御信用不良难以奏效。

        在一个产业链中，从原材料到最终产品的消费，任何一个环节出现问题都会对产业链产生连锁式的影响。保证物流和资金流的正常流动，是产业链健康生存和可持续发展的基础。但物流和资金流往往并非是同步的，持续性供货阶段性结算、先预定后供货、钱货两讫、赊销等等方式均存在。在没有第三方支付功能介入时，在非钱货两讫的情况下，交易执行情况仅靠双方信誉。

        作为一个产业链来说，很难做到所有企业都能够依靠自有资金持续运转和改进。对银行信贷来说，授信是否合理与贷款的实际运用，均为关注重点，同时也是风险管控的重要内容。这已超出狭义支付的范畴，但又决定了企业是否具有持续的支付能力。

一、供应链多阶段确认支付的特点

        多阶段确认支付可以为供应链支付提供更好的支持。所谓多阶段确认支付，即是在当前主流的第三方支付基础上，增加支付确认次数。通俗地说，就是钱先压在第三方，然后一笔一笔地支付。支付确认次数的增加，将导致支付乃至交易过程产生很多新的变化。为了便于建立感性的认识，我们以当前支持“三农”金融最典型的生产资料供应链为例，分析多阶段确认支付的特点。

        供应链多阶段确认支付的模型如图1所示。图中纵轴为供应链的参与者，图中示例性地给出了供应链的源头育种场、终点农户以及中间种子商：横轴为时间轴，说明了事件发生的逻辑次序；橙色为物流，淡蓝色为资金流；粗箭头表示育种场和种子商之间的交易过程，可以认为是B2B交易；细箭头表示种子商和农户之间的交易，可认为是B2C的交易。实际上，供应链中可能还有很多交易方，支付的过程也可能还有钱货两讫、两阶段确认支付的情况，但都可视作多阶段确认支付的特例。因可认为所有交易都通过第三方，故涉及第三方的情况将通过文字进行说明而未在图中画出。实际上，具有基本账户管理、支付结算、信贷等多种许可的金融机构，可能更加适宜作为供应链支付的第三方。图中交易流程如下。 

        (1)交易由种子商向育种场订货而发起，种子商将自有资金打入第三方；如果第三方具有贷款许可，则种子商可先获得授信，支付时在授信额度内实现贷款的发放，这样一方面将确保贷款定向使用，另一方面只有在发生交易时才实际放款，可以降低种子商的资金成本；育种场在得到第三方通知款项已经到账后，向种子商发货。

        (2)在种子商收到种子后，一方面按照约定的比例，向第三方发出首次确认支付指令，一方面对种子进行抽检（对种子进行净度、有害杂草种子、含水量、干粒重检测并进行发芽试验等）；当然，若抽检过程快，可在完成抽检后再向第三方发出确认支付指令，但若抽检则需要耗费一定时间，这样的支付方式显然有利于抽检的从容实施。而如果种子商与育种场有持续的合作，则可能一次支付所有的货款，即成为两阶段确认支付。

        (3)育种场收到第三方划转的种子商支付的第一笔款项。

        (4)种子商完成了抽检，认为达到了约定的质量标准，一方面按照约定的比例，向第三方发出第二次确认支付指令，另一方面开始销售种子。若种子未通过抽检，则不会通知第三方进行第二次确认支付；若是假种子则可能要求退货；若是未达到约定的质量等级则可能按照与育种场商议，降低支付的金额：如果不能达成一致，则需要引入评判机制（包括仲裁、起诉以及其他手段，下同）。在这样的情况下，种子不会进入销售环节，种子商也没有进一步的损失，降低了坑农事件的可能性。

        (5)育种场收到第三方划转的种子商支付的第二笔款项。

        (6)种子商在达到约定的条件，例如约定的时间或销售的比例后，通知第三方支付余款。若在达到预定时间后，种子商未通知第三方，则第三方可以按照事先的约定，将余款划转育种场。这样，也防止了不讲信誉的种子商对上游企业的损害。如果在销售过程中，种子商发现种子有问题，则可以一方面与育种场协商，一方面向第三方表示不支付余款；最后是否支付余款，则须通过评判机制确定。

        图中农户向种子商订货的情况与种子商向育种场订货的情况类似，下面仅对几个特别的环节进行说明。首先要说明的是，物流的包装可能是育种场的原装（图中个橙色弯箭头）；也可能育种场是大包装，种子商需要根据定购情况改为小包装。标识②表示的情况是农户收到种子后，可能进行简单的检验，也可能由于是育种场的原包装而不再进行验货，而向第三方发出支付确认指令。标识④表示的情况是农户播种后根据实际的出苗情况进行判定，如果符合约定则再次向第三方提出支付确认，如果不符合则不进行确认，并可以启动评判机制。标识莺表示的情况是达到了约定时间的情况，有可能是自供货后的某一时间（绝对时间），也有可能是播种后当农作物长到可以准确判定品种和等级的时间（相对时间），根据种子是否达到约定的质量水平，而确定是否进行余款的支付确认。

        从上面的过程可以看出，在这样的支付方式支持下，实际上相同的物品由于不同的验货和支付方式，构成了种子商不同的产品，这些产品是实物与服务的结合，有不同的成本，当然也就有不同的价格。对农户来说，可以根据自己的情况选择最为合适的产品。若第三方具有贷款业务的许可，则可以通过贷款的方式弥补育种场、种子商由于资金收回时滞导致的流动性不足；同样，若对农户提供了助农贷款，则可在授信的额度内发放贷款进行支付，这样一方面降低了农户的成本，一方面发放的贷款直接支付给了种子商，确保了贷款的专款专用。

二、物联网对多阶段供应链支付的促进

        从上面的分析可以看出，对物流跟踪和鉴别的能力决定了对资金流的处置，尤其在发生纠纷的时候更是如此。这便是物联网大显身手之地。

        有人将物联网定义为通过射频识别系统(RFID)、红外感应系统、全球定位系统(GPS)、激光扫描仪等信息传感设备，按照约定的协议，赋予物体智能，并通过接口把需要连接的物品与国际互联网连接起来，形成一个物品与物品相互连接的巨大的分布式网络，从而实现智能化物品识别、物品定位、物品跟踪、物品监控和管理。这一定义看起来复杂，实际上可以看作“智慧城市”的一个分支，完成感知和互联互通功能，洞察的功能则交由后台的大数据分析等技术来完成。这个定义是偏技术实现视角的，若从需求的视角看，可以认为物联网是得到某个对象的某个状态，并传输到所需场所的网络。现在流行的穿戴式设备，其实就是物联网的一个实例。

        从目前的技术水平来看，物联网确实处于初步水平，目前主要还是用于对物体的识别。射频、激光扫描、红外感应配上相应的标签，都可以解决识别物体是谁的问题，全球定位则可以解决物体的地理位置和活动路径问题。且感知物体的温度、运动、光线、密封性等在目前均不是问题，只要有相应的传感器、体积与感知的物体匹配、具有商业投入价值，物体标识及其状态就都能获得。

        物联网的第二个方面是互联互通，目前还有很大的发展空间。尽管现在的网络技术能做到在所有的可接受信恩设备之间的通信，但却不能保证对所交换信息含义的正确解析与使用。在没有建立信息采集与交换标准的情况下，物联网设备的种类就五花八门、指标千差万别，造成有数据但不能互相理解的格局。

        供应链多阶段确认支付的方式，如果能够得到物联网的支持，将使得在交易中实物的质量得到更好保证，大大提高假冒伪劣产品的制造与销售成本，有利于创造更加良好的市场秩序。以图中农户购置种子为例，种子商交付给农户的种子，若在育种场出厂时就密封包装，并启动了传感器，传感器就能记载密封状态和打开的时间；若要追踪种子在运输过程中所处的状态，则可用传感器记录运输和贮存过程中的温湿度、大气压力，并用全球定位系统记录运输的途径。这样在农户订购种子时，就可以不仅仅指定是哪种种子，且可以规定在哪里包装、运输路径和运输环境的种子；在到货后，主要是对种子包装中记载的信息进行核对，在数量、信息都一致的情况下，就可以通知第三方进行首次的支付确认。验货环节也可以在物联网的支持下进行，可以使用特定的传感器，例如一组摄像机对验货的情况进行监测，更进一步地，验货也可以通过物联网由种子商和农户共同控制进行；同时，验货的数据也可以记录到相应的传感器中，例如发芽试验的水温与水的PH值，避免了居心不良的人对种子商和育种场的栽赃。在图中所示的第二次验货、第三次验货时，物联网则可以发挥更大的作用。自播种开始，按照给定的规则采集相关数据，包括土壤的墒情与养分检测、关键植物生长的视频等，确保数据的真实可信。在这样的情况下，每个支付确认步骤都将变得简单，作弊的成本将大大提高，有利于良好市场秩序的建立与巩固。

        物联网与支付方式结合，有三个问题必须得到妥善解决。一是传感器的体量和成本。若体量太大就不能实用，若成本太高就失去价值。在当前的情况下，如果微型化存在难度，则可通过带有物联网功能的容器来进行特定物品例如种子的传递。尽管会提高交易的成本，但能够提供可信的质量，很有可能首先被部分客户所接受。二是信息的定义可以相互理解并可交换。对一个物体来说，往往具有多个方面的属性，在这些属性在不同的情景下权重并不相同。例如种子在传递时，重量和温度是非常重要的属性，而在种植时适宜的墒情和栽培方式是其重要的属性。因此应针对多阶段确认支付的特点，结合具体物流中物品的内容确定相关的指标，明确计量方法和单位，规定信息的记录与描述方式，制订相关的信息采集、物流描述与交换报文标准，进而实现智慧物流。三是在起步时就要充分考虑到信息安全，避免多阶段确认支付中的纠纷。必须建立在信息可信的基础上，如果采集或传输的信息是假的，这样的支付方式就会受到严重的质疑。由于在不同交易情况下物联网链接的物体不同、物体的价值体现方式不同、外在环境不同，面临的威胁和能够采取的组织安全策略也不同，故可能难以简单规定应达到何种安全要求。为此，应在起步阶段，就按照ISO／IEC 15408《信息技术安全技术信息技术安全性评估准则》系列标准的要求编制保护轮廓PP，对物联网中重要的信息采集和传输系统，均应通过TOE评估。

（文章来源：《金融电子化》杂志）

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