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建“国家金库工程” 提升国库履职

2018-07-16 16:00:53作者:文 中国人民银行国库局编辑:金融咨询网
“3T”系统涵盖了国库的主要业务,实现了国库业务数据全国集中化、处理流程自动化、监督控制指标化、统计分析精细化的目标,为人民银行履行经理国库职责提供了坚实的物质基础和强有力的技术支撑。

信息化水平是衡量部门和行业现代化程度和服务管理能力的重要标准,推进国库信息化建设是人民银行更好地履行经理国库职能的必然选择。随着国库会计数据集中系统(TCBS)在2013年实现全国推广,以财税关库银横向联网系统(TIPS)、国库会计数据集中系统(TCBS)和国库管理信息系统(TMIS)(以下统称为“3T”系统)为主体的国库信息化总体架构已经形成,并在国库业务处理中发挥基础性、骨干性作用,成为我国财税金融领域的重要基础设施。“3T”系统涵盖了国库的主要业务,实现了国库业务数据全国集中化、处理流程自动化、监督控制指标化、统计分析精细化的目标,为人民银行履行经理国库职责提供了坚实的物质基础和强有力的技术支撑。

国库信息化建设的发展历程

  《预算法》和《国家金库条例》明确要求,国库负责办理国家预算资金的收入和支出,并在这一过程中发挥促进和监督作用。上世纪90年代以来,随着我国经济的快速发展,国库办理的业务量迅猛增长,同期信息网络技术更是日新月异,逐渐深入到各行业的业务领域。

  在这一背景下,国库自觉地走上了信息化建设的道路。二十多年来,国库的信息化建设大体分三个阶段:以减少重复操作为目的的各地自主零散开发阶段,以模拟手工处理流程为主要特点的全国统一系统建设阶段和以实现数据全国集中处理和存储、信息在部门之间电子化传输为目标的全国数据集中系统应用阶段。

  国库数据集中系统设计始于2004年。针对国库各业务系统数据分散、利用率低等问题,人民银行开始研究国库数据的集中与业务整合,并于2006年提出了国库信息化建设的指导思想和目标,即充分利用现代信息技术,建立以国库会计数据集中系统(TCBS)、财税关库银横向联网系统(TIPS)、国库管理信息系统(TMIS)为核心的国库信息化总体架构。

  TCBS主要承担国库会计核算任务,是国库会计业务处理的核心系统,全国省、市、县(区)三级国库通过该系统办理收支业务。

  TIPS是联接各级财政、税务、海关、国库以及商业银行等部门的中枢,已有35个省(自治区、直辖市和计划单列市)的财政、国税、地税以及281家金融机构接入TIPS。

  TMIS负责对各级国库办理业务产生的预算收支数据进行集中存储和加工整理。

  “3T”系统陆续投入使用,除为财政、税务、海关等相关部门提供了良好的金融服务外,更产生了积极的社会效益。

国库信息化建设的基本特点

  “3T”系统的建成,实现了国库业务处理从手工到自动、从分散到集中,资金运行从中转到直达等诸多转变,其基本功能体现在以下五个方面。

  一是实现了国库收入直达入库、支出即时到账,提高了预算资金的运行效率。TIPS将各级财政、税务、海关及商业银行的原始税票、拨款等信息自动传递到国库,国库再通过TCBS将以上预算收支信息直接记入相应国库和最终收款人账户,实现预算收入的“零”在途、支出的即时到账,从根本上提高了预算资金的运行效率。

  二是实现了部门间信息的共享,为财税金融部门开展分析研究工作提供更为准确、及时、全面的数据来源。TMIS存储了全国国库的预算收支数据,数据的准确性和完整性独一无二。TMIS还可根据财政、税务、海关等相关职能部门的需求对数据信息予以加工并共享,便于相关部门开展预算收支分析。

  三是实现了经济效益和社会效益双增加,为落实民生政策提供了支持。“3T”系统的运行,减少了纸质票据的印制、流转成本,加快了预算资金的周转速度,经济效益显而易见。系统的运行也使国库的服务对象和服务范围由传统的财政、税务、海关延伸到了预算单位、企业和社会大众等多个层面、多个角度,纳税人足不出户即可通过TIPS进行电子缴税,各类涉农补贴和扶持资金可以由TCBS直拨到户,出口退税业务流程更加优化,中央的惠民政策得以迅速、有效落实。

  四是实现了业务处理的高度自动化,提升了相关职能部门的履职能力。“3T”系统运行后,预算收支业务处理自动化程度大大提高,业务人员彻底从简单机械地重复操作中解脱出来,可投入更多精力开展分析和研究工作,相关各部门的履职能力和社会公共服务能力得以提升。

  五是实现了县级国库资金的直接汇划,为推进财政体制改革提供了有力的支持。TCBS的运行,使县支库成为一个独立的资金清算主体,对外汇划资金不再需要上级国库转汇,县支库的履职能力大幅提高,有力地支持了“省直管县、乡财县管”财政体制改革方案的实施。

“国家金库工程”是十三五期间国库信息化建设的首要任务

  1.建设背景

  随着新《预算法》的实施和财税体制改革的深入,为更好地满足国库业务发展的实际需要,国库信息系统的性能、功能和应急处置能力都有待提升。为此,人民银行提出了应用大数据、“双活”等新技术,在“3T”系统的基础上,建设“国家金库工程”的构想。“国家金库工程”由一个现代化网络、八大业务子系统、两个综合服务平台以及数据仓库和灾难备份系统构成,并与财政部的“金财”、国家税务总局的“金税”、海关总署的“金关”等工程互相衔接,互为支撑。2016年,“国家金库工程”被列入《国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》,建设“国家金库工程”成为未来国库信息化建设工作的首要任务。

  2.总体架构

  “国家金库工程”由一个现代化网络、横向联网子系统、会计核算子系统、风险监管子系统、统计分析子系统、国债管理子系统、国库现金管理子系统、辅助支撑子系统和总库业务子系统等八大业务子系统、国库信息共享服务平台和地方特色服务平台等两个综合服务平台以及数据仓库和灾难备份系统构成,如图所示。

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  3.具体实施步骤

  “国家金库工程”的建设采取总体规划、分步实施,阶段性推进的策略,分三期完成部署。

  (1)“金库工程一期”。一期的主要任务是完成二代国库信息处理系统(以下简称二代TIPS)、辅助支撑子系统、总库业务子系统和风险监管子系统事后监督功能的建设,完成财政支出无纸化系统、关库联网无纸化缴税的推广。

  一是完成二代TIPS的建设。全面提升现有TIPS的功能和性能,实现预算收入的收缴和入库、退付、库款支拨等业务的无纸化处理;处理能力提高10倍。建设二代TIPS“双活”数据中心,包括A数据中心和B数据中心,同时承担国库业务运行,实时互为备份,确保灾难或突发事件发生后原有数据不丢失,服务不间断。

  二是完成辅助支撑子系统、总库业务子系统、风险监管子系统、财政支出无纸化系统的建设,统一管理国库其他系统的各类参数,实现中央预算收支和各级财政支出的无纸化处理,以及国库业务事后监督的电子化。

  三是完成关库联网无纸化缴税的推广。与海关总署联合在全国进行推广,实现海关征缴税款的电子化入库。

  (2)“金库工程二期”。二期的主要任务是完成二代国库会计数据集中系统(以下简称二代TCBS)、统计分析子系统(统计功能)、风险监管子系统(事前、事中监督)、国债管理子系统、国库现金管理子系统的建设,做好二代TIPS、财政支出无纸化系统和关库联网无纸化缴税的升级完善。

  一是完成二代TCBS的建设。优化国库会计核算业务处理流程,严密国库会计风险防控,增强系统的数据自动审核功能,提升现有TCBS处理能力。建设二代TCBS“双活”数据中心。

  二是完成其他系统的同步建设。统计分析子系统(统计功能)实现对国库会计核算数据和横向联网数据的自动归集与统计。风险监管子系统(事前、事中监督)实现国库业务事前、事中等监督管理工作电子化。国债管理子系统增强国债的业务管理功能和数据统计、查询功能。国库现金管理子系统实现国库现金流预测、国库现金管理招标、国库现金操作日常管理的电子化。

  三是完成二代TIPS新功能的开发并根据需要不断完善财政支出无纸化系统和关库联网无纸化缴税的功能,提高系统性能。在二代TIPS中新增非税收入直缴入库功能,与财政部联合在全国进行推广,实现非税收入实时缴纳、直达入库的目标。

  (3)“金库工程三期”。三期的主要任务是完成数据总、分仓库的建设,在此基础上完成国库信息共享服务平台、地方特色服务平台和统计分析子系统(“大数据”挖掘运用功能)的开发。

  一是完成数据仓库的建设。利用成熟技术,对各子系统处理的数据,按照一定标准进行处理和挖掘,形成各类数据报表、预测报告,为各级政府决策提供支持。数据仓库实行分级管理,全国设立“国库数据总仓库”,管理和存储全国各级国库全部业务数据;各省按统一标准分别建立分仓库,管理和存储省内各级国库全部业务数据,以效提高查询效率。

  二是完成统计分析子系统(“大数据”挖掘运用功能)的建设。在国库数据仓库的基础上利用“大数据”技术,深入挖掘和开发国库数据,建立国库统计分析指标体系和全方位的预测、分析模型,充分发挥国库的参谋作用。

  三是完成国库信息共享服务平台的建设。为各类用户提供高效的信息服务和决策支持。

  四是完成地方特色服务平台的建设。该平台可以根据本地政府、财税的需求,开发具有本地特色的国库业务系统,将地方特色业务数据转化成二代TIPS标准化数据,接入二代TIPS进行处理;同时对二代TIPS返回的处理结果进行后续处理。

  “国家金库工程”是事关国库长远发展的牛鼻子工程,抓住了这个主要矛盾,就等于抓住了国库工作上台阶、上层次的关键环节。“国家金库工程”建设的重要性和紧迫性,决定了必须将其作为当前和今后一段时期的中心工作来抓,必须采取切实有效的措施,加快推进,把“国家金库工程”建设成与“金财”、“金税”、“金关”等工程相匹配的精品国家信息化工程。

国库信息化建设的发展方向

  今后,国库信息化建设将继续以为财政、税务、海关和广大纳税人提供优质高效的服务为目标,以安全和效率并重、统一性和灵活性相结合为原则,以“国家金库工程”建设为抓手,为进一步完善社会主义公共财政体系,加强预算监督,实现预算的公开公正透明提供有力的技术支持。

  一是推动实现所有的政府收入与支出及其库存的变动,都能在“国库一本账”中得到全面准确连续反映。

  二是推动实现所有纳税人或缴款人以更安全、更便捷的方式将税款纳入国库,同时,国库资金也能以更安全更便捷的方式直接拨付至最终受益人账户。

  三是推动实现各级国库以及各级财政、税务、海关等部门对国库信息资源的高度、充分共享,为财税体制改革提供信息支持和决策参考。

(文章来源:金融电子化杂志)

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